กองทุน Thai ESGX สิทธิประโยชน์ทางภาษีที่คุณไม่ควรพลาดในปี 2568

ถ้าวันนี้คุณกำลังมองหาวิธีลงทุนที่ไม่เพียงแค่ให้ผลตอบแทนดี แต่ยังช่วยส่งเสริมสังคมและสิ่งแวดล้อมไปพร้อมกัน กองทุน Thai ESG X อาจเป็นคำตอบที่ใช่สำหรับคุณ กองทุนนี้เกิดขึ้นมาเพื่อเปิดโอกาสให้นักลงทุนอย่างเรา ๆ ได้มีส่วนร่วมสนับสนุนบริษัทที่ทำธุรกิจอย่างรับผิดชอบ ไม่ว่าจะเป็นเรื่องสิ่งแวดล้อม การดูแลสังคม หรือธรรมาภิบาล (ESG) ในขณะเดียวกันก็ยังสามารถใช้สิทธิประโยชน์ทางภาษีได้ พูดง่าย ๆ ก็คือ ลงทุนแบบได้กำไรทั้งกระเป๋าสตางค์และโลกใบนี้เลย

Thai ESG Extra (Thai ESGX) คืออะไร

Thai ESGX เป็นชื่อเรียกของกองทุนรวมที่ลงทุนในหุ้นไทยซึ่งผ่านการคัดเลือกตามเกณฑ์ด้าน ESG (Environmental, Social, and Governance) หรือหลักเกณฑ์ด้านสิ่งแวดล้อม สังคม และธรรมาภิบาล โดยกองทุนนี้อยู่ภายใต้แนวคิดการลงทุนอย่างยั่งยืน (Sustainable Investing) ซึ่งเป็นเทรนด์การลงทุนที่กำลังได้รับความนิยมทั่วโลก กองทุน Thai ESGX ได้รับการสนับสนุนจาก ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (SET) และสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (ก.ล.ต.) เพื่อส่งเสริมให้ประชาชนหันมาให้ความสำคัญกับการลงทุนที่มีความรับผิดชอบต่อสังคมมากยิ่งขึ้น

จุดเด่นของ Thai ESGX

1. ลงทุนในหุ้นที่มีศักยภาพและผ่านเกณฑ์ ESG ของตลาดหลักทรัพย์ฯ
2. ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษี คล้ายกับการลงทุนในกองทุน LTF/SSF
3. สนับสนุนการพัฒนาอย่างยั่งยืนของประเทศ ผ่านการลงทุนในกิจการที่มีจริยธรรม
4. เป็นทางเลือกใหม่ของนักลงทุนสายคุณค่า (Value Investor) ที่มองไกลในอนาคต
5. มีการคัดเลือกหุ้นอย่างมีระบบและตรวจสอบได้ โดยใช้ ESG Rating จากแหล่งที่เชื่อถือได้

ความแตกต่างระหว่าง Thai ESGX และ Thai ESG

ขอบคุณรูปภาพจาก https://www.sec.or.th/TH/Pages/KnowledgeCapitalMarket/Knowledge-CapitalMarket-THAIESGX.aspx

สิทธิประโยชน์ทางภาษีของ Thai ESGX

กองทุน Thai ESGX มอบสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่น่าสนใจสำหรับนักลงทุนทั้งที่มีหน่วยลงทุนในกองทุนรวมหุ้นระยะยาว (LTF) เดิม และผู้ที่ต้องการลงทุนใหม่ ดังนี้:

1. ผู้ที่ยังมี LTF เหลืออยู่ (ยังไม่เคยขาย หรือ เคยขายออกบางส่วนก่อนวันที่ 12 มีนาคม 2568) โอน LTF เดิม ไปยัง Thai ESGX :

• วงเงินลดหย่อนภาษีสูงสุด 500,000 บาท โดยแบ่งเป็น:
  
  • ปีภาษี 2568: ลดหย่อนได้สูงสุด 300,000 บาท
  • ปีภาษี 2569–2572: ลดหย่อนได้ปีละไม่เกิน 50,000 บาท รวม 200,000 บาท

เงื่อนไขสำคัญ:

• ผู้ลงทุนต้องสับเปลี่ยนหน่วยลงทุน LTF ทั้งหมดที่ถือครองอยู่ ณ วันที่ 11 มีนาคม 2568 ไปยังกองทุน Thai ESGX ภายในระยะเวลา 2 เดือน คือ พฤษภาคมถึงมิถุนายน 2568
• ต้องถือครองหน่วยลงทุนใน Thai ESGX ไม่น้อยกว่า 5 ปี นับจากวันที่สับเปลี่ยน

2. สำหรับการลงทุนใหม่ในปี 2568 (ผู้ที่ขาย LTF ออกไปแล้วทั้งหมด หรือไม่เคยมี LTF มาก่อน):

• วงเงินลดหย่อนภาษีสูงสุด 300,000 บาท โดยไม่เกิน 30% ของเงินได้พึงประเมิน

• ต้องลงทุนในกองทุน Thai ESGX ภายในระยะเวลา 2 เดือน คือ พฤษภาคมถึงมิถุนายน 2568
• ถือครองหน่วยลงทุนไม่น้อยกว่า 5 ปี นับจากวันที่ลงทุน

เงื่อนไขภาษี Thai ESGX ที่ควรรู้เพิ่มเติม

• สิทธิประโยชน์ทางภาษีจากการลงทุนใน Thai ESGX ในปี 2568 นี้ เป็นวงเงินเพิ่มเติมจากกองทุนลดหย่อนภาษีอื่น ๆ เช่น RMF และ Thai ESG ทำให้นักลงทุนสามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีรวมสูงสุดถึง 1,400,000 บาท ในปีภาษี 2568
• การขายหน่วยลงทุนก่อนครบกำหนด 5 ปี จะต้องคืนสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ได้รับ พร้อมทั้งเสียภาษีจากกำไรที่ได้รับจากการขายหน่วยลงทุนดังกล่าว

ข้อดีของการย้ายมา Thai ESGX

เมื่อ LTF เดิมของคุณครบกำหนดแล้ว แทนที่จะถอนเงินออกมาใช้ทันที ลองพิจารณา “ต่อยอด” การลงทุนในกองทุน Thai ESGX ซึ่งมาพร้อมกับข้อดีหลายด้านที่น่าสนใจ เช่น

1. ได้ต่อยอดเงินลงทุนในหุ้นที่มีศักยภาพ

Thai ESGX ลงทุนในหุ้นไทยที่ผ่านการคัดเลือกจากเกณฑ์ ESG (สิ่งแวดล้อม สังคม ธรรมาภิบาล) ซึ่งเป็นบริษัทที่มีความยั่งยืน มีการบริหารจัดการที่ดี และมีแนวโน้มเติบโตได้ในระยะยาว

2. ช่วยโลก-ช่วยสังคม

เงินของคุณไม่ได้แค่สร้างผลตอบแทนให้ตัวเอง แต่ยังช่วยสนับสนุนบริษัทที่ใส่ใจต่อสังคม สิ่งแวดล้อม และดำเนินธุรกิจอย่างมีธรรมาภิบาล เป็นการลงทุนที่ “ได้ทั้งใจและกำไร”

3. เป็นทางเลือกใหม่ที่เหมาะกับเทรนด์อนาคต

ทั่วโลกกำลังให้ความสำคัญกับการลงทุนอย่างยั่งยืน การเปลี่ยนมาลงทุนใน Thai ESGX จึงเป็นการอัปเกรดพอร์ตให้ทันยุค และมีโอกาสได้รับผลตอบแทนที่มั่นคงในระยะยาว

4. ยังใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้

แม้ LTF เดิมจะไม่สามารถลงทุนเพิ่มได้แล้ว แต่การซื้อ Thai ESG X สามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้ หากลงทุนตามเงื่อนไข เช่น ถือครบ 5 ปี นับจากวันที่ลงทุน และไม่เกิน 30% ของรายได้ หรือสูงสุด 300,000 บาท

5. มีหลาย บลจ. ให้เลือก เปรียบเทียบได้

ตอนนี้หลายบริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน (บลจ.) ได้เปิดตัว Thai ESGX หลายรูปแบบ นักลงทุนสามารถเลือกลงทุนตามความเสี่ยงที่รับได้ และเลือกกองทุนที่ค่าธรรมเนียมเหมาะสมกับตัวเอง

ตัวอย่างเช่น บริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน กรุงไทย จำกัด (มหาชน) หรือ KTAM ที่เปิดตัวกองทุน Thai ESGX พร้อมกันถึง 3 กองทุน ให้นักลงทุนสามารถเลือกลงทุนได้ตามความเหมาะสม ดังนี้

1. กองทุนเปิดกรุงไทย อิคิวตี้ พลัส 70/30 ไทยเพื่อความยั่งยืนแบบพิเศษ (KTEQ70PLUSX-D / KTEQ70PLUSX-L) ระดับความเสี่ยง 5

- กระจายความเสี่ยง เพื่อโอกาสสร้างผลตอบแทน แม้ในยามตลาดไม่แน่นอน

- เน้นลงทุนในหุ้นที่จดทะเบียนใน SET และ mai โดยเน้นบริษัทที่มีความโดดเด่นด้าน ESG โดยเฉลี่ยในรอบปีบัญชีไม่น้อยกว่า 70% ของ NAV และตราสารหนี้ ESG โดยเฉลี่ยในรอบปีบัญชีไม่เกินกว่า 30% ของ NAV โดยกองทุนอาจพิจารณานำเงินบางส่วนไปลงทุนในต่างประเทศ หรือสินทรัพย์อื่นๆ โดยเฉลี่ยในรอบปีบัญชีไม่เกิน 20% ของ NAV

2. กองทุนเปิดกรุงไทย อิควิตี้ พลัส ไทยเพื่อความยั่งยืนแบบพิเศษ (KTEQPLUSX-D / KTEQPLUSX-L) ระดับความเสี่ยง 6

- ลงทุนในสินทรัพย์ที่ยั่งยืน พร้อมสร้างโอกาสผ่านการกระจายการลงทุน

- เน้นลงทุนในหุ้นที่จดทะเบียนใน SET และ mai โดยเน้นบริษัทที่มีความโดดเด่นด้าน ESG โดยเฉลี่ยในรอบปีบัญชีไม่น้อยกว่า 80% ของ NAV โดยกองทุนอาจพิจารณานำเงินบางส่วนไปลงทุนในต่างประเทศหรือสินทรัพย์อื่นๆ ตามดุลพินิจผู้จัดการกองทุน โดยเฉลี่ยในรอบปีบัญชีไม่เกิน 20% ของ NAV

3. กองทุนเปิดกรุงไทย หุ้นปันผล ไทยเพื่อความยั่งยืนแบบพิเศษ (KTEQDIVX-D/KTEQDIVX-L) ระดับความเสี่ยง 6

- ลงทุนหุ้นพื้นฐานดี ปันผลต่อเนื่อง โอกาสสร้างพอร์ตเติบโตอย่างมั่นคง
- เน้นลงทุนในหุ้นที่จดทะเบียนใน SET และ mai ที่มีปัจจัยพื้นฐานผลการดำเนินงานที่ดี และมีประวัติการจ่ายเงินปันผลที่ดี สม่ำเสมอ และ/หรือ มีศักยภาพในการจ่ายเงินปันผลในอนาคต โดยเน้นบริษัทที่มีความโดดเด่นด้าน ESG โดยเฉลี่ยในรอบปีบัญชีไม่น้อยกว่า 80% ของ NAV โดยจะเน้นลงทุนในประเทศเท่านั้น

ดังนั้น กองทุน Thai ESGX จึงเป็นทางเลือกที่น่าสนใจอย่างยิ่งสำหรับผู้ที่เคยลงทุนใน LTF และต้องการต่อยอดการลงทุนเดิมให้เกิดประโยชน์สูงสุด ทั้งในแง่ของ สิทธิประโยชน์ทางภาษี และการสนับสนุนการเติบโตของธุรกิจที่ยั่งยืนพร้อมรับสิทธิ ลดหย่อนภาษีสูงสุดถึง 500,000 บาท ได้อย่างต่อเนื่องหลายปี Thai ESGX จึงไม่ใช่แค่เครื่องมือในการวางแผนภาษี แต่ยังเป็นก้าวสำคัญในการลงทุนอย่างมีจุดยืน สนับสนุนกิจการที่ใส่ใจสิ่งแวดล้อม สังคม และธรรมาภิบาล เหมาะทั้งสำหรับผู้ที่มองหา ผลตอบแทนที่มั่นคง และผู้ที่ต้องการ ต่อยอดการลงทุนอย่างมีความหมายในระยะยาว

ผู้ลงทุนต้องทำความเข้าใจลักษณะสินค้า เงื่อนไขผลตอบแทน ข้อมูลเกี่ยวกับสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ระบุไว้ในคู่มือการลงทุนในกองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืน และความเสี่ยง ก่อนตัดสินใจลงทุน ทั้งนี้ หากลงทุนไม่เป็นไปตามเงื่อนไขที่กรมสรรพากรกำหนดอาจต้องคืนสิทธิประโยชน์ทางภาษีและเสียเงินเพิ่ม

ใช้จ่าย คุ้มค่า นึกถึงบัตรเครดิต KTC