• บัตรเครดิต
    • ผลิตภัณฑ์บัตรเครดิต
    • คะแนน
    • ผ่อนชำระ
    • บริจาค
    • บริการหักค่าใช้จ่ายอัตโนมัติ
    • อัตราดอกเบี้ยและค่าธรรมเนียม
    • KTC Device Pay
  • สินเชื่อบุคคล
    • ผลิตภัณฑ์สินเชื่อ
    • บัตรกดเงินสด KTC PROUD
    • สินเชื่ออเนกประสงค์ KTC CASH
    • สินเชื่อ KTC พี่เบิ้ม รถแลกเงิน
    • ผ่อนชำระ
    • อัตราดอกเบี้ยและค่าธรรมเนียม
  • โปรโมชั่น
  • ธุรกิจร้านค้า
    • บริการธุรกิจร้านค้า
    • บริการเครื่องรูดบัตร EDC 
    • บริการ QR Code Payment
    • บริการรับชำระเงินออนไลน์
    • บริการเรียกเก็บเงินอัตโนมัติ
    • บริการรับชำระเงินผ่านลิงก์
    • บริการรับชำระด้วย ALIPAY & ALIPAY+
  • บริการท่องเที่ยว
  • ช้อปสินค้าออนไลน์
  • บริการลูกค้า
    • ติดต่อ KTC
    • แอป KTC Mobile
    • ช่องทางการชำระเงิน
    • บริการ KTC E-Book
    • ดาวน์โหลดแบบฟอร์มและคู่มือ
    • คำถามที่พบบ่อย
บัตรเครดิต
บัตรเครดิต
  • ผลิตภัณฑ์บัตรเครดิต
  • คะแนน
  • ผ่อนชำระ
  • บริจาค
  • บริการหักค่าใช้จ่ายอัตโนมัติ
  • อัตราดอกเบี้ยและค่าธรรมเนียม
  • KTC Device Pay
สินเชื่อบุคคล
สินเชื่อบุคคล
  • ผลิตภัณฑ์สินเชื่อ
  • บัตรกดเงินสด KTC PROUD
  • สินเชื่ออเนกประสงค์ KTC CASH
  • สินเชื่อ KTC พี่เบิ้ม รถแลกเงิน
  • ผ่อนชำระ
  • อัตราดอกเบี้ยและค่าธรรมเนียม
โปรโมชั่น โปรโมชั่น
ธุรกิจร้านค้า
ธุรกิจร้านค้า
  • บริการธุรกิจร้านค้า
  • บริการเครื่องรูดบัตร EDC
  • บริการ QR Code Payment
  • บริการรับชำระเงินออนไลน์
  • บริการเรียกเก็บเงินอัตโนมัติ
  • บริการรับชำระเงินผ่านลิงก์
  • บริการรับชำระด้วย ALIPAY & ALIPAY+
บริการท่องเที่ยวบริการท่องเที่ยว ช้อปสินค้าออนไลน์ช้อปสินค้าออนไลน์
บริการลูกค้า
บริการลูกค้า
  • ติดต่อ KTC
  • แอป KTC Mobile
  • ช่องทางการชำระเงิน
  • บริการ KTC E-Book
  • ดาวน์โหลดแบบฟอร์มและคู่มือ
  • คำถามที่พบบ่อย
เปลี่ยนภาษา

EN

TH

KTC Search Icon KTC Search Icon
สมัครบัตร
KTC Login Icon KTC Login Icon เข้าสู่ระบบ KTC Mobile Login
KTC Profile

บัญชีของฉัน

  • KTC Online

    บัตร KTC ของฉัน

  • KTC Promotions

    โปรโมชั่นของฉัน

  • KTC Logout

    ออกจากระบบ

KTC Online Profile
  1. หน้าหลัก
  2. /
  3. บทความ
  4. /
  5. Knowledge
  6. /
  7. 5 ข้อควรรู้ก่อนซื้อกองทุนลดหย่อนภาษี SSF & RMF ให้คุ้ม
  1. หน้าหลัก
  2. /
  3. บทความ
  4. /
  5. Knowledge
  6. /
  7. 5 ข้อควรรู้ก่อนซื้อกองทุนลดหย่อนภาษี SSF & RMF ให้คุ้ม
กองทุนลดหย่อนภาษี

5 ข้อควรรู้ก่อนซื้อกองทุนลดหย่อนภาษี SSF & RMF ให้คุ้ม

หมวดหมู่ : Knowledge

กองทุนรวม ลดหย่อนภาษีได้ไหม? คำตอบคือ “ได้” เพราะกองทุนลดหย่อนภาษี เป็นกองทุนรวมที่เปิดโอกาส ให้นักลงทุนสามารถนำไปลดหย่อนภาษีบุคคลธรรมดาได้ โดยกองทุนลดหย่อนภาษีในประเทศไทยนั้นมี 2 ประเภท ได้แก่ กองทุนรวมเพื่อการออม (SSF) และ กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF)

สำหรับใครที่ไม่รู้ว่ากองทุนลดหย่อนภาษี 2565 ตัวไหนดีในปีที่แล้ว ระหว่าง SSF กับ RMF และอยากจะซื้อกองทุนลดหย่อนภาษี 2566 ในปีนี้ดู เรามีข้อมูลดี ๆ มาฝากสำหรับมือใหม่หัดซื้อกองทุนลดหย่อนภาษี รับรองอ่านแล้ว เข้าใจได้เลย

กองทุนลดหย่อนภาษี SSF กับ RMF ต่างกันอย่างไร?

กองทุนรวมเพื่อการออม (SSF)

กองทุน SSF ย่อมาจาก Super Savings Fund เน้นการออม และใช้ลดหย่อนภาษีได้ โดยสามารถลงทุนได้ในหลากหลายสินทรัพย์ เช่น หุ้น ตราสารหนี้ กองทุนอสังหาริมทรัพย์ เป็นต้น ทั้งนี้ กองทุน SSF สามารถลดหย่อนภาษีได้ตามที่จ่ายจริง แต่ไม่เกิน 30% ของรายได้ และไม่เกิน 200,000 บาท และเมื่อรวมกับสิทธิลดหย่อนเพื่อการเกษียณอายุอื่นๆ ต้องไม่เกิน 500,000 บาท

กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF)

กองทุน RMF ย่อมาจาก Retirement Mutual Fund เป็นกองทุนเน้นการออมเพื่อเกษียณและใช้ลดหย่อนภาษีได้ด้วยเช่นกัน โดยสามารถลงทุนได้หลากหลายสินทรัพย์เช่นเดียวกับกองทุน SSF ทั้งนี้ กองทุน RMF สามารถลดหย่อนภาษีได้ไม่เกิน 30% ของรายได้ และเมื่อรวมกับสิทธิลดหย่อนเพื่อการเกษียณอายุอื่น ๆ จะต้องไม่เกิน 500,000 บาท

1. เงินลงทุนขั้นต่ำและระยะเวลาการถือครองกองทุน SSF และ RMF เป็นอย่างไร?

ปัจจุบันจำนวนเงินลงทุนขั้นต่ำของกองทุน SSF และ RMF ไม่มีกำหนดขั้นต่ำ ดังนั้นหมายความว่า สามารถลงทุนได้ตั้งแต่ 1 บาทขึ้นไป ทั้งนี้

  • กองทุน SSF ไม่จำเป็นต้องลงทุนต่อเนื่องทุกปี แต่เมื่อตัดสินใจลงทุนแล้วก็ต้องถือครองไม่น้อยกว่า 10 ปี นับจากวันที่ซื้อ 
  • กองทุน RMF จำเป็นต้องลงทุนต่อเนื่องทุกปี หรือเว้นได้ไม่เกิน 1 ปี ดังนั้นอาจจะซื้อปีเว้นปีก็ได้ แต่จะต้องถือครองไว้อย่างน้อย 5 ปี นับตั้งแต่วันที่ซื้อครั้งแรก และไม่สามารถถอนเงินออกมาใช้หรือขายได้ก่อนอายุ 55 ปี มิเช่นนั้นจะต้องเสียภาษีปรับ

2. นโยบายจ่ายเงินปันผลระหว่างกองทุน SSF และ RMF เป็นอย่างไร

กองทุนลดหย่อนภาษี SSF และ RMF มีนโยบายจ่ายเงินปันผลที่แตกต่างกัน ดังนี้

กองทุน SSF มีทั้งนโยบายจ่ายเงินปันผลและไม่จ่ายเงินปันผล

ขึ้นอยู่กับแต่ละกองทุน โดยกองทุน SSF ที่มีนโยบายจ่ายเงินปันผลจะจ่ายเงินปันผลให้ได้เมื่อมีกำไรสะสม และจะต้องไม่ทำให้กองทุนมีผลขาดทุนสะสมในรอบระยะเวลาบัญชีที่มีการจ่ายเงินปันผลนั้นด้วย ทั้งนี้ เงินปันผลของ SSF จะถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย 10% ก่อนจ่ายให้กับผู้ลงทุน

กองทุน RMF ไม่มีนโยบายจ่ายเงินปันผล

เนื่องจากเป็นกองทุนที่เน้นการออมเพื่อเกษียณอายุ จึงต้องการรักษาเงินต้นไว้เพื่อการเติบโตในระยะยาว

ดังนั้น สิ่งสำคัญที่ผู้ลงทุนควรรู้ก็คือ หากต้องการได้รับเงินปันผลระหว่างทางจากการลงทุนในกองทุนลดหย่อนภาษี กองทุน SSF จึงเป็นทางเลือกที่เหมาะสมมากกว่ากองทุน RMF อย่างไรก็ตาม ผู้ลงทุนควรพิจารณาถึงความเสี่ยงและผลตอบแทนที่คาดว่าจะได้รับก่อนตัดสินใจลงทุน

กองทุนลดหย่อนภาษี 2566

เลือกกองทุนรวม ซื้อได้ทุกเวลา แต่เพื่อผลตอบแทนที่ดี แนะนำช่วงที่ตลาดหุ้นตก

3. ซื้อกองทุนลดหย่อนภาษี 2566 ตอนไหนดี?

การซื้อกองทุนลดหย่อนภาษี ไม่ว่าจะเป็นกองทุน SSF หรือ RMF สามารถทำได้ทุกช่วงเวลา แต่ โดยทั่วไปแล้ว แนะนำให้ซื้อในช่วงที่ตลาดหุ้นตก เนื่องจากราคาหน่วยลงทุนจะต่ำลง ทำให้สามารถซื้อหน่วยลงทุนได้ในจำนวนที่มากขึ้น ส่งผลให้ได้รับผลตอบแทนที่สูงขึ้นเมื่อตลาดหุ้นฟื้นตัว

อย่างไรก็ตาม ผู้ลงทุนควรพิจารณาปัจจัยต่างๆ ประกอบการตัดสินใจด้วย เช่น เป้าหมายการลงทุน ความเสี่ยงที่ยอมรับได้ และสถานะทางการเงิน นอกจากนี้ ยังสามารถทยอยซื้อได้เป็นประจำทุกเดือนเพื่อกระจายความเสี่ยงจากการลงทุนไม่ถูกจังหวะของนักลงทุน หรือที่เรียกว่าลงทุนแบบ DCA (Dollar-Cost Averaging) คือ การลงทุนแบบทยอยลงทุนเป็นงวดๆ ด้วยเงินจำนวนเท่ากัน โดยไม่สนใจว่าในเวลานั้นราคาของสินทรัพย์จะเป็นเท่าไร ซึ่งเป็นการลงแบบทยอยลงทุน เพื่อเพิ่มปริมาณของสินทรัพย์ให้มากขึ้นเรื่อยๆ เพื่อคาดหวังผลตอบแทนในระยะยาว

กองทุน RMF

กองทุน RMF ลดหย่อนภาษีได้

4. ขายกองทุน RMF และ SSF อย่างไรไม่ให้ผิดเงื่อนไข

ขายกองทุน RMF

  • ต้องถือหน่วยลงทุนครบ 5 ปีเต็ม โดยนับจากวันซื้อครั้งแรกแบบวันชนวัน ไม่ได้นับเป็นปีปฏิทิน เช่น หากซื้อครั้งแรกวันที่ 1 มกราคม 2566 จะต้องถือครบถึงวันที่ 31 ธันวาคม 2570 จึงจะขายได้ 
  • ต้องมีอายุครบ 55 ปีบริบูรณ์ โดยนับจากวันเกิด เช่น หากเกิดวันที่ 1 มกราคม 2521 จะต้องอายุครบ 55 ปีบริบูรณ์ในวันที่ 1 มกราคม 2576 จึงจะขายได้

หากขายก่อนกำหนดจะไม่ได้รับยกเว้นภาษีเงินได้ และต้องนำผลต่างระหว่างราคาขายกับราคาทุน ซึ่งถือเป็นเงินได้พึงประเมิน ตามมาตรา 40(8) แห่งประมวลรัษฎากร มารวมคำนวณเพื่อเสียภาษีเงินได้ ในแบบ ภ.ง.ด.90

นอกจากนี้ ให้ยื่นแบบ ภ.ง.ด.90/91 สำหรับปีภาษีที่ใช้สิทธิ์ยกเว้นภาษีเงินได้เพิ่มเติม เพื่อเสียภาษีเงินได้ และเงินเพิ่มอัตราร้อยละ 1.5 ต่อเดือนหรือเศษของเดือน ตามมาตรา 27 แห่งประมวลรัษฎากร หากยื่นแบบฯ ภายในเดือนมีนาคมของปีถัดจากปีที่หมดสิทธิ์ ไม่ต้องเสียเงินเพิ่มตามข้อ 9 ของประกาศอธิบดีฯ ภาษีเงินได้ (ฉบับที่ 171) (ที่มา: https://www.rd.go.th/36195.html)

ขายกองทุน SSF

ต้องถือหน่วยลงทุนครบ 10 ปีเต็ม โดยนับจากวันซื้อครั้งแรกแบบวันชนวัน ไม่ได้นับเป็นปีปฏิทิน เช่น หากซื้อครั้งแรกวันที่ 1 มกราคม 2566 จะต้องถือครบถึงวันที่ 31 ธันวาคม 2576 จึงจะขายได้

หากขายกองทุน SSF ก่อนกำหนด จะต้องคืนภาษีทุกปีที่ได้รับลดหย่อนไป และต้องจ่ายเงินเพิ่มให้รัฐในอัตราร้อยละ 1.5 ต่อเดือนหรือเศษของเดือน โดยคิดย้อนหลังตั้งแต่เดือนเมษายนของปีที่เคยขอยื่นลดหย่อนภาษี จนถึงวันที่ยื่นคืนภาษี

5. กองทุนลดหย่อนภาษี SSF และ RMF แบบไหนคุ้มค่ากว่ากัน

กองทุนลดหย่อนภาษี SSF และ RMF ต่างให้สิทธิลดหย่อนภาษีสำหรับผู้มีเงินได้ที่ต้องเสียภาษีเหมือนกัน โดย SSF สามารถลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 30% ของรายได้ ไม่เกิน 200,000 บาท ส่วน RMF จะลดหย่อนได้ไม่เกิน 500,000 บาท แต่ทั้ง 2 กองทุนนี้ เมื่อรวมกับค่าลดหย่อนการออมเพื่อเกษียณอื่นๆ แล้ว จะต้องไม่เกิน 500,000 บาท

หากถามถึงความคุ้มค่าในการซื้อกองทุนลดหย่อนภาษี SSF และ RMF นั้นต้องบอกว่าขึ้นอยู่กับหลายปัจจัย เช่น รายได้ของผู้ลงทุน อัตราภาษีที่ต้องเสีย อัตราผลตอบแทนของการลงทุน ระยะเวลาการลงทุน ฯลฯ ขึ้นอยู่กับแต่ละบุคคลมากกว่าว่าต้องการลงทุนในรูปแบบระยะสั้นหรือระยะยาว โดยสามารถใช้โปรแกรมคำนวณภาษีและผลตอบแทนจากการลงทุน ก่อนตัดสินใจลงทุนได้ที่ https://www.ktam.co.th/tax.aspx

อย่างไรก็ตาม ผลตอบแทนที่แท้จริงที่ผู้ลงทุนจะได้รับอาจแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับปัจจัยต่างๆ เช่น สภาพตลาด นโยบายการลงทุนของกองทุน ค่าธรรมเนียมของกองทุน และระยะเวลาการลงทุน เป็นต้น

นอกจากสิทธิประโยชน์ทางภาษีแล้ว การลงทุนในกองทุนลดหย่อนภาษี SSF และ RMF ยังสามารถช่วยให้คุณประหยัดเงินได้มากขึ้น โดยคุณสามารถใช้บัตรเครดิต KTC ชำระค่าซื้อหน่วยลงทุนได้ พร้อมโอกาสลงทุนสุดคุ้มด้วยกองทุน KTAM RMF และ SSF พร้อมรับเงินคืน 100 บาท เมื่อชำระด้วยบัตรเครดิต KTC หรือ ใช้คะแนน KTC FOREVER ทุก 1,000 คะแนน แทนเงินลงทุน 100 บาทได้เช่นกัน

นอกจากนี้ KTC ยังมอบความคุ้มค่าอื่นๆ อีกมากมาย ให้กับสมาชิก บัตรเครดิต KTC โดยสามารถสอบถามรายละเอียดเพิ่มเติมได้ที่ KTC PHONE โทร. 02 123 5000

ใช้จ่าย คุ้มค่า นึกถึงบัตร KTC

.

สมัครออนไลน์ด้วยตนเอง

ผลิตภัณฑ์บัตรเครดิต
และบัตรกดเงินสด KTC PROUD

QR Code สมัครออนไลน์ด้วยตนเอง
สแกนเพื่อสมัครบัตร
ศึกษาเพิ่มเติม

สมัครออนไลน์
ด้วยตนเอง

ผลิตภัณฑ์บัตรเครดิต
และบัตรกดเงินสด
KTC PROUD

เริ่มสมัครเลย ศึกษาเพิ่มเติม

ลงชื่อให้เจ้าหน้าที่ติดต่อกลับ

ให้คำปรึกษา และอำนวยความสะดวก
ในการสมัครผลิตภัณฑ์ของ KTC

บัตรเครดิต KTC บัตรเครดิต KTC สินเชื่ออเนกประสงค์ KTC CASH สินเชื่ออเนกประสงค์ KTC CASH KTC พี่เบิ้ม รถแลกเงิน บิ๊กไบค์ KTC พี่เบิ้ม รถแลกเงิน บิ๊กไบค์
บัตรกดเงินสด KTC PROUD บัตรกดเงินสด KTC PROUD สินเชื่อทะเบียนรถยนต์ KTC พี่เบิ้ม KTC พี่เบิ้ม รถแลกเงิน รถยนต์ KTC พี่เบิ้ม รถแลกเงิน มอเตอร์ไซค์ KTC พี่เบิ้ม รถแลกเงิน มอเตอร์ไซค์
บัตรเครดิต KTC บัตรเครดิต KTC บัตรกดเงินสด KTC PROUD บัตรกดเงินสด KTC PROUD สินเชื่ออเนกประสงค์ KTC CASH สินเชื่ออเนกประสงค์ KTC CASH สินเชื่อทะเบียนรถยนต์ KTC พี่เบิ้ม KTC พี่เบิ้ม รถแลกเงิน รถยนต์ KTC พี่เบิ้ม รถแลกเงิน บิ๊กไบค์ KTC พี่เบิ้ม รถแลกเงิน บิ๊กไบค์ KTC พี่เบิ้ม รถแลกเงิน มอเตอร์ไซค์ KTC พี่เบิ้ม รถแลกเงิน มอเตอร์ไซค์

เกี่ยวกับเรา

  • วิสัยทัศน์ / พันธกิจ
  • ข้อมูลทั่วไป
  • โครงสร้างการถือหุ้นกลุ่มบริษัท
  • โครงสร้างองค์กร
  • คณะกรรมการ
  • คณะผู้บริหาร
  • เลขานุการบริษัท
  • หัวหน้างานกำกับดูแล และหัวหน้างานตรวจสอบภายใน
  • ผู้ควบคุมดูแลการทำบัญชี
  • นโยบายคุ้มครองข้อมูลส่วนบุคคล
  • ข่าวประชาสัมพันธ์
  • บทความ
  • สมัครงาน / ฝึกงาน

บริการลูกค้า

  • บริการออนไลน์
  • อัตราดอกเบี้ยและค่าธรรมเนียม
  • คำนวณดอกเบี้ย / ค่าธรรมเนียม
  • ช่องทางการชำระเงิน
  • บริการหักค่าใช้จ่ายรายเดือนอัตโนมัติ
  • ดาวน์โหลด
  • ประกาศบริษัท
  • คำถามที่พบบ่อย
  • แผนผังเว็บไซต์

การพัฒนาเพื่อความยั่งยืน

  • มิติเศรษฐกิจ
  • มิติสังคม
  • มิติสิ่งแวดล้อม
  • การควบคุมภายในและการบริหารจัดการความเสี่ยง
  • การรับรองมาตรฐานระบบบริหารจัดการความมั่นคงปลอดภัยสําหรับสารสนเทศ (ISO/IEC 27001:2013)

นักลงทุนสัมพันธ์

  • ข้อมูลสำคัญทางการเงิน
  • ข้อมูลนำเสนอ
  • ข้อมูลสำหรับผู้ถือหุ้น
  • ข้อมูลและกิจกรรมหุ้นกู้
  • นโยบาย
  • ติดต่อนักลงทุนสัมพันธ์

KTC PHONE

02 123 5000
CAC Certified

ดาวน์โหลดแอป

KTC Mobile
KTC Mobile KTC Mobile KTC Mobile
KTC Facebook KTC Twitter KTC Instagram KTC LINE
© 2563 บริษัท บัตรกรุงไทย จำกัด (มหาชน)
ติดตามข่าวสารได้ที่
KTC LINE KTC LINE KTC Facebook KTC Facebook KTC instagram KTC instagram KTC Youtube KTC Youtube KTC TikTok KTC TikTok KTC twitter KTC twitter

EN

TH

KTC LIVE CHAT

Live Chat

KTC LIVE CHAT
สมัครบัตรเครดิต KTC
สมัครกดเงินสด KTC PROUD
ทั้งหมด
โปรโมชั่น
ผลิตภัณฑ์
บทความ
ข่าวประชาสัมพันธ์
0 ผลลัพธ์
คุณกำลังหมายถึง?
    ดูเพิ่มเติม

    ไม่พบผลลัพธ์ที่ค้นหา

    ตรวจสอบคำค้นหาของคุณแล้วลองอีกครั้ง
    ลองค้นหาด้วยคำหลักที่น้อยลง
    ประวัตการค้นหา
    ไม่มีประวัตการค้นหา
    ลบทั้งหมด
    KTC
    ตัวกรองโปรโมชั่น
    หมวดหมู่โปรโมชั่น
    • เลือกทั้งหมด
    • ล้างทั้งหมด
    ประเภทบัตรทั้งหมด
    • เลือกทั้งหมด
    • ล้างทั้งหมด
    เลือกผลิตภัณฑ์

    บัตรเครดิต KTC

    บัตรกดเงินสด KTC PROUD

    สินเชื่ออเนกประสงค์ KTC CASH

    สินเชื่อทะเบียนรถยนต์ <span>KTC พี่เบิ้ม</span>

    สินเชื่อทะเบียนรถยนต์ KTC พี่เบิ้ม

    Filter

    ตัวกรอง

    Search
    www.ktc.co.th ไม่รองรับเบราว์เซอร์ Internet Explorer
    หากดำเนินการต่อ การใช้งานในบางเมนู/รายการอาจไม่สมบูรณ์

    สงวนสิทธิ์ © 2563 บริษัท บัตรกรุงไทย จำกัด (มหาชน)

    EN

    TH

    Live Chat