ซื้อประกันชีวิต สุขภาพ ลดหย่อนภาษีแบบไหน ยังไง เท่าไหร่ดีในปี 2567

แม้ว่ารายได้จะเป็นเรื่องที่ไม่ค่อยแน่นอน แต่ “ภาษี” คือเรื่องที่แน่นอน แล้วเงินเดือนเท่าไรต้องยื่นเสียภาษี ตามกฎหมายระบุว่าผู้มีรายได้ต่อปีตั้งแต่ 120,000 บาท หรือเดือนละ 10,000 บาท มีหน้าที่ต้องทำการยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ แต่จะเสียภาษีหรือไม่ ต้องดูที่ “รายได้สุทธิ” ที่คิดจากรายได้ตลอดทั้งปี หลังหักค่าใช้จ่าย และค่าลดหย่อนแล้ว

โดยเราสามารถยื่นแบบแสดงรายการปีละครั้ง ภายในวันที่ 31 มีนาคมของปีถัดไป และยื่นภาษีได้ทั้งช่องทางออนไลน์ ผ่านเว็บไซต์กรมสรรพากร หรือแอปพลิเคชัน RD Smart Tax หรือหากสะดวกยื่นภาษีด้วยตัวเองก็ยื่นได้ที่กรมสรรพากร หรือสำนักงานสรรพากรพื้นที่

ทำประกันลดหย่อนภาษีได้

ทำประกันลดหย่อนภาษีได้ไหม ทำแบบไหนลดหย่อนภาษีได้ ?

การทำประกันเป็นวิธีหนึ่งที่นิยมกันมากในการลดหย่อนภาษี แต่หลายคนอาจสงสัยว่า ทำไมการซื้อประกันจึงช่วยให้เราเสียภาษีน้อยลง คำตอบคือ เนื่องจากรัฐบาลต้องการส่งเสริมให้ประชาชนมีหลักประกันในชีวิต และสุขภาพ จึงอนุญาตให้นำค่าใช้จ่ายจากการซื้อประกันบางประเภทมาลดหย่อนภาษีได้ เพราะมองว่าการซื้อประกันคือการสร้างความมั่นคงอย่างหนึ่ง และถือเป็นการช่วยลดภาระของภาครัฐอีกด้วย แล้วประกันชีวิต สุขภาพ ลดหย่อนภาษีแบบไหน ยังไง เท่าไหร่ดีในปี 2567 มาทำความเข้าใจไปพร้อมกัน

ก่อนอื่นต้องรู้ว่าการทำประกันลดหย่อนภาษีได้ แต่ไม่ใช่ทุกประกัน โดยประกันที่เข้าเงื่อนไขต้องเป็นไปตามที่สรรพากรกำหนด และแต่ละรูปแบบก็มีเงื่อนไขในการลดหย่อนภาษีที่ต่างกัน ซึ่งในปัจจุบันกฎหมายอนุญาตให้ประกัน 4 ประเภท สามารถนำเบี้ยประกันภัยไปลดหย่อนภาษี ได้แก่

1. ประกันชีวิตแบบทั่วไป

คือประกันที่ให้ความคุ้มครองชีวิตแก่ผู้ที่ทำประกัน โดยบริษัทประกันจะจ่ายเงินผลประโยชน์ตามเงื่อนไขเมื่อครบสัญญา หรือเมื่อผู้เอาประกันภัยเสียชีวิต โดยประกันชีวิตที่สามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้ มีดังนี้

• ประกันชีวิตแบบตลอดชีพ (Whole Life) คุ้มครองชีวิตระยะยาว และจ่ายเบี้ยฯ เพียงช่วงระยะเวลาหนึ่ง จุดเด่นคือไม่ต้องจ่ายเบี้ยประกันทิ้ง โดยบริษัทประกันจะจ่ายเงินให้ผู้เอาประกันภัยในกรณีที่มีชีวิตอยู่ครบสัญญา หรือจ่ายเงินให้กับผู้รับประโยชน์ในกรณีผู้เอาประกันภัยเสียชีวิต
• ประกันชีวิตแบบชั่วระยะเวลา (Term) คุ้มครองชีวิตในระยะเวลาหนึ่ง และมีเบี้ยประกันภัยไม่สูง โดยบริษัทประกันจะจ่ายเงินให้กับผู้รับประโยชน์เมื่อผู้เอาประกันภัยเสียชีวิตเท่านั้น หากครบกำหนดแล้วผู้เอาประกันภัยยังมีชีวิตอยู่จะไม่ได้รับเงินคืน
• ประกันชีวิตเพื่อการสะสมทรัพย์ (Endowment) การออมเงินในรูปแบบประกันที่นอกจากจะได้รับความคุ้มครองตามกรมธรรม์แล้วยังได้ออมเงินด้วยเพื่อมีเงินก้อนสำรองในอนาคต หรือมีเงินผลประโยชน์ส่งต่อให้คนที่รัก
• ประกันชีวิตควบการลงทุน (Investment Linked Life Insurance หรือ Unit-Linked) เป็นการทำประกันชีวิตควบคู่กับการลงทุนในกองทุนรวม โดยสามารถลดหย่อนภาษีได้เฉพาะในส่วนของค่าเบี้ยประกันชีวิตเท่านั้น

เงื่อนไข : การลดหย่อนภาษีประกันชีวิตแบบทั่วไป

• เป็นประกันชีวิต เฉพาะบริษัทประกันในประเทศไทย
• ประกันชีวิตต้องมีระยะเวลาคุ้มครองมากกว่า 10 ปี
• กรณีมีการจ่ายเงินคืนทุกปีระหว่างทาง เงินที่ได้รับคืนต้องไม่เกิน 20% ของเบี้ยรายปี
• กรณีมีการจ่ายเงินคืนตามช่วงเวลา เงินที่ได้รับคืนต้องไม่เกิน 20% ของเบี้ยสะสมของแต่ละช่วงเวลา
• กรณีมีการเลิกสัญญา หรือเวนคืนกรมธรรม์ก่อนครบ 10 ปี จะไม่สามารถนำเบี้ยประกันมาลดหย่อนภาษีได้ และต้องจ่ายคืนภาษีย้อนหลังที่ได้ใช้สิทธิ์ลดหย่อนไป พร้อมดอกเบี้ย 1.5% ต่อเดือน

2. ประกันชีวิตแบบบำนาญ

ประกันชีวิตชนิดเก็บเงินไว้ใช้หลังจากเกษียณ จ่ายเบี้ยประกันต่อเนื่องไปจนกว่าจะเริ่มรับเงินบำนาญ ซึ่งบริษัทประกันจะจ่ายเงินคล้ายระบบเงินบำนาญ คือจ่ายเป็นรายปีจนกว่าจะครบกำหนดสัญญา

เงื่อนไข : การลดหย่อนภาษีประกันชีวิตแบบบำนาญ

• เป็นประกันชีวิต เฉพาะบริษัทประกันในประเทศไทย
• ประกันชีวิตมีระยะคุ้มครองมากกว่า 10 ปี
• มีการจ่ายผลประโยชน์อย่างสม่ำเสมอ โดยกำหนดช่วงอายุการจ่ายผลประโยชน์เป็น 55-85 ปี และต้องจ่ายเบี้ยประกันครบแล้วก่อนรับผลประโยชน์เงินบำนาญ

3. ประกันสุขภาพตนเอง

ประกันสุขภาพก็สามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้เช่นเดียวกับประกันชีวิต โดยใช้ได้ทั้ง

• ประกันสุขภาพ คุ้มครองค่ารักษาพยาบาล กรณีเจ็บป่วยและการบาดเจ็บ
• ประกันภัยอุบัติเหตุ คุ้มครองค่ารักษาพยาบาลเมื่อประสบอุบัติเหตุ รวมถึงการสูญเสียอวัยวะ กระดูกแตกหัก ทุพพลภาพ
• ประกันภัยโรคร้ายแรง คุ้มครองเมื่อตรวจเจอโรคร้ายแรงบางชนิด เช่น โรคมะเร็ง
• ประกันภัยการดูแลระยะยาว คุ้มครองกรณีที่ผู้เอาประกันไม่สามารถทำกิจกรรมบางอย่างได้ด้วยตนเอง เช่น การเปลี่ยนจากนอนไปนั่ง การเดิน การแต่งกาย การอาบน้ำชำระร่างกาย การรับประทานอาหาร (ต่อเนื่องติดต่อกันไม่น้อยกว่า 180 วัน)

4. ประกันสุขภาพของพ่อแม่

ประกันสุขภาพของพ่อแม่ของเราเองหรือพ่อแม่ของคู่สมรส เป็นอีกประกันที่สามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้ โดยผู้มีเงินได้ต้องแจ้งความประสงค์ที่จะใช้สิทธิ์ยกเว้นภาษีเงินได้ต่อผู้รับประกันภัยที่ได้เอาประกันไว้

เงื่อนไข : การลดหย่อนภาษีประกันสุขภาพของพ่อแม่

• เป็นประกันสุขภาพ เฉพาะบริษัทประกันในประเทศไทย
• สำหรับประกันสุขภาพพ่อแม่เราหรือคู่สมรส โดยต้องเป็นลูกตามกฎหมาย (ลูกบุญธรรมไม่ได้)
• พ่อแม่ต้องมีรายได้ต่อปีไม่เกิน 30,000 บาท
• เราอยู่ในประเทศไทยครบ 180 วันในปีนั้นๆ

ตารางอธิบายประกันลดหย่อนภาษี แต่ละแบบรวมแล้วไม่เกินเท่าไหร่ ?

วิธีคำนวณจากฐานภาษี ซื้อประกันลดหย่อนภาษีให้คุ้มที่สุด

สำหรับมนุษย์เงินเดือน หรือผู้มีรายได้ที่อยู่ในเกณฑ์ต้องเสียภาษีและกำลังมองหาประกันที่ใช้ลดหย่อนภาษี แนะนำ 3 ขั้นตอนประกันลดหย่อนภาษีให้คุ้มที่สุด ดังนี้

ขั้นตอน ที่ 1 ประเมินเงินภาษีที่ต้องจ่ายในแต่ละปี

สำหรับคนที่มีรายได้ประจำ หรือมนุษย์เงินเดือนที่มีรายได้ทางเดียว อาจจะประเมินง่ายกว่า เพราะคิดจากเงินเดือนกับเงินโบนัสที่ได้จากบริษัท แล้วดูค่าใช้จ่ายกับค่าลดหย่อนภาษีประจำปี แล้วลองดูว่าซื้อประกันลดหย่อนภาษีได้เท่าไร ใน ขั้นตอน ต่อไป

ขั้นตอน ที่ 2 เลือกประกันที่ใช้ลดหย่อนภาษี

ประกันที่จะใช้ลดหย่อนภาษี ตามรูปแบบที่กล่าวมาข้างต้น โดยคำนึงถึงการใช้ประโยชน์จริง ไม่ใช่คิดจากผลพลอยได้จากการใช้ลดหย่อนภาษีเพียงอย่างเดียว

ขั้นตอน ที่ 3 เลือกจ่ายเบี้ยประกันให้คุ้มที่สุด

เมื่อรู้แล้วว่าจะซื้อประกันลดหย่อนภาษีตัวไหนดี ก็ถึงเวลาเลือกราคาของเบี้ยประกันภัยที่ต้องการใช้ในการคุ้มครอง โดยทั่วไปแล้วแนะนำให้ซื้อประกัน 10-20% ของรายได้เพื่อไม่ให้เป็นภาระทางการเงิน และเลือกซื้อประกันลดหย่อนภาษีที่ตอบโจทย์ความต้องการและรองรับความเสี่ยงของเรา หากต้องการซื้อประกันที่ลดหย่อนภาษีได้เยอะ อาจจะเพิ่มในส่วนของประกันชีวิตบำนาญ หรือประกันชีวิตสะสมทรัพย์ ซึ่งจะช่วยเพิ่มเงินออมและช่วยให้เราสามารถเกษียณได้อย่างมั่นคง

นอกจากนี้ การจ่ายเบี้ยประกันผ่านบัตรเครดิต KTC ยังดีกว่าการจ่ายเป็นเงินสด เพราะนอกจากจะได้เรื่องความสะดวก ป้องกันการลืม ยังได้สิทธิประโยชน์ในด้านอื่นๆ เช่น

กรณีชำระเต็มจำนวน

• เลือกรับเครดิตเงินคืนสูงสุด 1% หรือคะแนนพิเศษเพิ่ม 25% เมื่อชำระเบี้ยประกันทั้งปีแรกและปีต่ออายุ ผ่านบัตรเครดิต KTC

รายละเอียดเพิ่มเติม คลิกที่นี่

• รับเครดิตเงินคืนสูงสุด 13% เมื่อชำระค่าเบี้ยประกันภัยด้วยบัตรเครดิต KTC
• รายละเอียดเพิ่มเติม คลิกที่นี่

โปรโมชั่นผ่อนเบี้ยประกันทั้งเบี้ยปีแรกและปีต่ออายุ

• ผ่อนเบี้ยปีแรก 0% นานสูงสุด 6 เดือน
• ผ่อนเบี้ยปีต่อ อัตราดอกเบี้ยพิเศษ ทั้งเบี้ยปีแรกและปีต่ออายุ กับบัตรเครดิต KTC
• รายละเอียดเพิ่มเติม คลิกที่นี่

แม้ว่าคนส่วนใหญ่จะให้ความสนใจซื้อประกันเพื่อลดหย่อนภาษีกันในช่วงปลายปี เพราะคำนวณภาษีได้ค่อนข้างแม่นยำแต่รู้หรือไม่ว่า การซื้อประกันสำหรับลดหย่อนภาษีตั้งแต่เนิ่นๆ จะช่วยให้เราสามารถวางแผนจัดการการเงินได้ดีกว่า รวมถึงประกันบางชนิดอาจต้องใช้เวลาในการอนุมัติ หากตัดสินใจช้าเกินไปก็อาจจะไม่สามารถใช้ลดหย่อนภาษีได้ทันภายในปีนี้

และสำหรับผู้ที่อยากได้สิทธิพิเศษที่มีให้สำหรับสมาชิกบัตรเครดิต KTC เท่านั้น ก็สามารถสมัครบัตรเครดิตออนไลน์ได้เลย โปรโมชั่น ส่วนลด กับพาร์ทเนอร์ชั้นนำมากมายรออยู่

ใช้จ่าย คุ้มค่า นึกถึงบัตรเครดิต KTC